第2章 資金繰りの基礎知識

１．資金繰り表とは
資金繰り表を作成していない企業は意外と多いです。
資金繰り表の種類
２．資金繰り表の作り方
日次資金繰り表の作り方
月次資金繰り表の作り方
３．資金繰り表は自社で作るからこそ意義がある
４．資金ショートには２つのパターンがある
「経常ショート」と「営業ショート」の区別とその対処方法
５．損益と資金収支が合わない３つの原因
６．資金繰り悪化の原因
売上増加は資金繰りを悪化させる
売上減少は資金繰りを悪化させる
売掛期間の長期化は資金繰りを悪化させる
買掛期間の短縮化は資金繰りを悪化させる
在庫増は資金繰りを悪化させる
設備投資は資金繰りを悪化させる
借入金の返済は資金繰りを悪化させる
無駄な投資は資金繰りを苦しくする
無計画な借入
７．在庫は資金を減少させる
在庫を抱え込むことによるリスクや問題点
８．キャッシュフローを直撃する売掛金未回収にご用心
そもそもなぜ、未回収が発生してしまうのか
売掛金回収の最終手段　仮差押・差押
ご用心！売掛金にも時効があります